대화형 주식 양도소득세 계산기

 

주식 양도소득세 완벽 가이드

2025년 금투세 폐지 확정! 현행 세법 기준, 내 세금은 얼마일지 직접 계산해보세요.

내 주식 양도소득세 계산기

1. 주식 종류를 선택하세요 국내 상장 주식 국내 비상장 주식 해외 주식

2. 대주주 여부를 선택하세요 소액주주 대주주

3. 보유 기간을 선택하세요 1년 이상 보유 1년 미만 보유

2-1. 기업 구분을 선택하세요 중소기업 비중소기업

4. 총 양도차익(연간)을 입력하세요

원

좌측 항목을 선택하고 양도차익을 입력하면
예상 세액이 자동으로 계산됩니다.

 

한눈에 보는 유형별 세율 비교

주요 투자 유형별 최종 세율(지방소득세 포함)을 비교해 보세요. 세율이 높을수록 세금 부담이 커집니다.

 

핵심 내용 자세히 알아보기

과세 대상 총정리: 나는 과세 대상일까? ▶

주식 양도소득세는 모든 투자자에게 부과되지 않습니다. 과세 여부는 주식 종류와 주주의 지위에 따라 결정됩니다.

• 국내 상장 주식: 원칙적으로 대주주만 과세 대상입니다. 소액주주는 장내 거래 시 비과세 혜택을 받지만, 장외(시간 외) 거래 시에는 과세됩니다.
• 국내 비상장 주식: 모든 주주가 과세 대상입니다. 단, K-OTC 시장에서 거래되는 중소/중견기업 주식을 양도하는 소액주주는 예외적으로 비과세됩니다.
• 해외 주식: 모든 주주가 과세 대상입니다. 연간 250만원 기본공제를 초과하는 양도차익에 대해 세금이 부과됩니다.

세금 계산 3단계: 양도소득세는 어떻게 계산될까? ▶

양도소득세는 다음 3단계를 거쳐 계산됩니다. 이 과정을 통해 최종적으로 납부할 세액이 결정됩니다.

1단계: 양도차익 계산

양도가액 - (취득가액 + 필요경비) = 양도차익

*필요경비: 증권거래세, 거래 수수료 등

2단계: 과세표준 계산

양도차익 - 기본공제 (연 250만원) = 과세표준

*기본공제는 국내/해외 주식 손익을 모두 합산하여 연 1회 적용됩니다.

3단계: 산출세액 계산

과세표준 × 세율 = 산출세액

*산출세액의 10%가 지방소득세로 추가됩니다.

절세 꿀팁: 손익통산과 기본공제 활용 ▶

양도소득세는 절세 전략을 통해 부담을 줄일 수 있습니다.

• 손익통산: 한 해 동안 발생한 여러 주식(과세 대상)의 이익과 손실을 합산할 수 있습니다. 예를 들어, 해외 주식에서 1천만원 이익을 보고 국내 대주주 주식에서 300만원 손실을 봤다면, 이익 700만원에 대해서만 세금을 계산합니다.
• 기본공제: 모든 과세 대상 주식의 양도소득금액에서 연간 250만원을 공제해줍니다. 큰 이익이 예상된다면 연말과 연초로 나누어 매도하여 2년 동안 총 500만원의 공제를 받는 전략도 가능합니다.

2025년 주요 변경 사항 ▶

2025년부터 투자 환경에 영향을 주는 몇 가지 세법 개정이 있습니다.

• 금융투자소득세(금투세) 폐지: 가장 큰 변화로, 금투세가 최종 폐지되었습니다. 따라서 국내 상장주식 소액주주는 지금처럼 양도소득세가 비과세됩니다.
• 증권거래세 인하: 2025년부터 코스피 증권거래세는 0% (농특세 0.15% 별도), 코스닥은 0.15%로 인하됩니다.
• 주식 증여 이월과세 도입: 배우자나 자녀에게 증여받은 주식을 1년 이내에 양도할 경우, 증여자의 취득가액을 기준으로 양도세를 계산합니다. 이는 증여를 통한 조세 회피를 방지하기 위함입니다.

본 계산기는 현행 세법 정보를 바탕으로 한 참고용이며, 실제 세액과 다를 수 있습니다.

정확한 세금 신고는 반드시 세무 전문가와 상담하시기 바랍니다.